为了进一步规范财务管理，防范财务风险，强化会计监督，提升财务质量，根据集团公司统一安排，2024年8月28日至8月31日，集团财务人员和会计事务所检查人员共同对我单位2023年度财务基础工作开展规范检查。

本次检查包括原始凭证的合法性、合规性、准确性、完整性、及时性；记账凭证所列项目填列的完整性，稽核的有效性；账务处理的准确性、会计科目使用的规范性；辅助项目归集及选择的准确性；财产盘点及处置的规范性；财务报表列报的准确性及表间关系的一致性；资金的安全性、使用的合规性及真实性；应收款项核算的准确性、规范性、及时性，管理的有效；存货与固定资产管理、使用、核算情况；税务筹划与税款的计提、申报、缴纳检查；会计档案完整性，归档及时性，分类存储是否规范，档案环境，有无健全管理制度、借阅归还制度等多个方面。

31日，检查小组联合招贤财务部、经营管理部、销售部、供应部开展会计基础工作交流研讨会。检查小组一致认为招贤矿业在会计核算、报表编制及报送、资金管理与控制、税务筹划与税款的计提申报缴纳、财务人员履职等方面能够执行有关财经法规和部门规章，较好的履行了部门职责，无违反财经纪律的行为，基本符合集团公司的财务要求和招贤矿业公司经营发展的需要。同时也从检查的六个方面提出了存在的问题，并对存在的问题进行业务交流，对具体业务提出建议。一要进一步完善财务管理制度，并严格执行。对公司经营过程中的新业务新问题，及时优化业务流程，完善内控制度，有效降低经营风险。二要加强财务精细化管理，持续做好会计基础工作。加强会计核算、财务分析、预算管理等基础工作的标准化、规范化，为科学决策提供可靠依据和建议。三要发挥主观能动性，不断提高业务水平。加强对财务人员的培训，积极学习最新会计政策法规，并有计划地进行轮岗，提高财务人员履职能力。